¿Cuántos impuestos se pagan en Andorra?
Andorra es un principado independiente, con numerosas ventajas de vivir en Andorra, fiscales por encima del resto de países Europeos, ya que tiene los impuestos más bajos y regulaciones más favorables, de la Unión Europea.
Antes de trasladar tu residencia allí, te preguntarás ¿Cuántos impuestos se pagan en Andorra? Los impuestos se denominan “tributs”, y dependerán de la facturación anual de la sociedad en Andorra.
Si comparamos los impuestos Andorra vs España la diferencia es muy grande, ya que limita el impuesto de sociedades tiene un máximo del 10% anual al vivir en Andorra.
Si tu negocio actual se encuentra en otro país y te conviene trasladar la sede comercial para facturar desde Andorra, tendrás que residir en el principado unos 183 días anuales, además de tramitar una residencia fiscal Andorrana.
Saber ¿cuánto se paga de impuestos en Andorra?, no solo dependerá de la actividad comercial y el volumen de ventas anuales, dependerá de convenios fiscales entre países, para extranjeros. Si quieres saber ¿cuál es la diferencia de impuestos entre España y Andorra? En éste artículo explicaremos toda la información que necesitas tener en cuenta, para calcular el porcentaje de impuestos en Andorra.
Además explicaremos, qué pagarás
según tu renta y actividad comercial.
¿Quién paga impuestos
en Andorra?
Aquellos extranjeros que poseen a día de hoy la residencia fiscal Andorrana y estén dados de alta en la CASS, deberán pagar los impuestos en el principado y no fuera.
- Los residentes
- Autónomos, Empleados
- Empresas comercializadoras
- En productos básicos, IGI
Existen impuestos indirectos como el IGI, que pagan tanto residentes como no residentes al comprar un producto en cualquier tienda. También existe un impuesto por el alquiler una vivienda en Andorra o por tenerla vacía. En general, quién sea residente fiscal en Andorra será el que más impuestos paga.
¿Cómo saber si eres
residente fiscal?
- Vives más de 183 días hábiles en Andorra
- Tu porcentaje de ventas y facturación es elevado en el principado.
- Tu familia vive en el país (centro de interés).
Ten en cuenta que debes respetar la normativa vigente y residir en Andorra con un certificado fiscal al menos estos 183 días, para evitar la doble imposición. Pocos países tienen acuerdos comerciales con Andorra y evita que tengas que pagar impuestos en ambos lugares.
Andorra ya no pertenece a la lista de paraísos fiscales, ya que tiene una nueva regulación y acuerdo vigente con España, que les permite facilitar datos bancarios sobre los españoles viviendo en el principado.
Trabajadores Fronterizos
Hay españoles que trabajan en Andorra y viven en un pueblo muy cercano a la frontera, La Seu d’Urgell. Cruzan cada día entre países, ya que tienen su interés económico en el Principado.
Al vivir en un pueblo fronterizo, pagarías impuestos en España, asi lo establece la ley. El acuerdo entre ambos países establece una regulación para el trabajador español.
Impuestos Andorra
VS España
El porcentaje de impuestos en Andorra
VS España es el siguiente:
| IRPF | Sociedades |
| 10% | 10% |
| 45% | 25% |
- En Andorra el máximo es un 10%.
- En España el impuesto va por tramos.
IRPF o impuesto
sobre la renta,
Si obtienes rendimiento sobre el trabajo, tendrás que pagar IRPF en Andorra.
El impuesto sobre la renta de las personas físicas que se estableció en 2015, considera que se paga lo siguiente sobre las ganancias :
- Obtenidas por una actividad comercial
- Ganancias por alquiler o explotación
- Ganancias de actividades de compra y venta, profesionales, administración
- Ganancias de bienes mobiliarios, interiorismo
Una de las ventajas fiscales más prometedoras es la de las donaciones y herencias, que quedan exentas de impuestos. En Andorra recibir herencia no tiene ningún coste.
¿Cuántos impuestos
se pagan en Andorra?
Depende del dinero que generes
- Menos de 10.000€ anuales, no hay.
- Hasta 24.000€ de renta un 5% anual.
- A partir de 24.000€ se paga un 10% anual.
A demás este tipo de impuesto depende de las ventas, es progresivo. Los primeros 10.000€ no pagarás, por los siguientes 14.000€ un 5% y por el resto de ventas un 10%. Esta muy por debajo de la media europea.
La Cass Andorra, Seguridad Social
Al residir en Andorra pagar la seguridad social es muy importante. Funciona diferente que en España, y tiene varias características.
- Empleados: retención del 5.5% a 10.5% del salario mensual. El importe medio está en 14.5% de la renta, y el empleador paga un 4% y un 9% de lo que pague a los trabajadores.
- La Cass Andorrana es el único organismo de salud y seguridad social en el principado. Al ir al médico es muy beneficioso ya que paga entre el 70% y el 100% de los gastos médicos de los habitantes. En general paga el 75% de los gastos generales, de hospitalización y el 100% de los gastos asociados a accidentes laborales.
- Los autónomos que generan menos de 10.000€ anuales, pagan de media unos 260€ al mes. Si supera los 12.000€ anuales, pagará 474,25€ al mes. Como autónomo societario tendrás que disponer de una titulación o profesión titulada. El primer año por disponer de titulación universitaria adecuada pagarás menos mensualmente.
- Menor de 35 años, pagarás 60€ al mes el primer año. El segundo 135€ al mes.
- Mayores de 35 años, con titulación se beneficiarán de una reducción de 255€ al mes.
- El 25% de la cuota general si generas menos de 6.000€ anuales.
- El 50% de la cuota general si está entre 6000€ y 12000€ y la facturación inferior a 150000€.
Impuestos Andorra : IGI
El IGI en Andorra es para los bienes y servicios diarios. Cuando compres un producto pagarás 4.5% de cuota general. Existen otros impuestos reducidos.
- IVA especial: transporte público
- Iva reducido : 1% alimentación.
- Supereducido: 0% sanidad, educación.
Impuestos de Sociedades
Andorra la Vella
Es uno de los países con más actividades y calidad de vida en el mundo. Si no sabes qué ver o visitar en Andorra existen cientos de rutas.
Cada vez más turistas deciden visitar los restaurantes, tiendas de moda, rutas de montaña y visitas con guías turísticos.
Los bajos impuestos favorecen la comercialización de productos de España y Francia. Muchos españoles ya viven allí.
¿ Cuánto paga una empresa en Andorra? Como máximo un impuesto del 10% sobre las ganancias anuales, independientemente de la estructura, los empleados, el tamaño.
Si comparamos con otros países vecinos, en Alemania el impuesto de sociedades es del 30% , sin incluir el impuesto sobre la renta personal. En Francia es del 28% como mínimo y en España del 25% (durante los primeros años que una empresa factura). Este tipo de impuestos reduce el poder adquisitivo de las personas que residen en el país. Donde invertir dinero.
Los dividendos anuales no tienen impuestos en Andorra. Ningún residente pagará por recibir rendimientos por sus inversiones.
Creacion de Empresa
¿Cómo crear una
Los trámites oficiales y obligatorios para crear una sociedad en Andorra son los siguientes :
- Realizar una solicitud de reserva de denominación social. Escoger un nombre exclusivo para la nueva empresa.
- Creación de los estatutos.
- Depositar el capital social inicial, en una entidad bancaria. Exige un mínimo depósito de unos 15.000 euros para no residentes. Realizar la apertura de cuenta.
- No tener antecedentes penales.
- Consitutución de la sociedad ante el notario. Formalización en el registro mercantil.
- Inicio de la actividad comercial. Tendremos seis meses para empezar la actividad.
Ventajas y beneficios
de crear una empresa
- Ubicación inmejorable. Cerca de ambas fronteras entre España y Francia, a 2 horas de Barcelona y 2 horas del centro de Toulouse. Se encuentra en una zona fronteriza entre países.
- El país tiene todos los servicios a su alcance. La calidad de vida y la renta es de las más altas de Europa. En pocas horas, está conectado con el resto de Europa.
- Andorra tiene acuerdos comerciales con otros países. El acuerdo de doble imposición, evita pagar impuestos 2 veces.
- Inversión: La inversión extranjera es muy beneficiosa para un país con solo 83.000 habitantes. Le facilitan a las pocas semanas todos los trámites, para la nueva incorporación de su sociedad.
- Impuestos: entre un 5% y un 10% anual, sobre las ventas.
Otro tipo de residencia fiscal es la residencia pasiva. Requiere lo siguiente:
- Inversión por valor entre 400.000€ y 600.000€ en un bien inmueble o sociedad.
- Justificación de ingresos suficientes.
- Sede principal en Andorra
- Pensión, jubilación o seguro.
- Depósito de 50.000€ a las autoridades AFA.
- Contrato de alquiler o compra de vivienda.
Impuestos sobre las criptomonedas
en Andorra
La legislación y el marco regulatorio para las criptomonedas aún es un territorio desconocido en gran parte del mundo. A medida que monedas como el bitcoin han multiplicado su valor durante el último año, las autoridades bancarias están prestando atención y trabajando en un marco regulatorio.
El cumplimiento en los bancos ha sido muy cuidadoso ya que específicamente el bitcoin se ha utilizado en transacciones dudosas o directamente con fines de lavado de dinero. Andorra, en ese sentido, es muy sensible a este tema con su mayor vulnerabilidad como país pequeño y sistema financiero diminuto independiente del BCE.
Su mayor cumplimiento y constante estado de alerta para prevenir cualquier incidente también repercute en la actitud general hacia cualquier negocio o actividad comercial, también sobre la realidad aumentada o AR.
El organismo regulador financiero de Andorra llamado AFA está siguiendo de cerca los desarrollos, pero aún no se ha pronunciado formalmente con respecto a las reglas para establecer empresas con actividad relacionada con las criptomonedas.
La asociación empresarial local ha adoptado una actitud proactiva para instar a las autoridades andorranas a establecer un marco legal y reducir la incertidumbre para aquellas empresas especializadas en ICO, tecnología blockchain y minería que estén en Andorra.
Al comprar o vender una criptomoneda el titular obtiene una ganancia/pérdida de capital calculada como el valor de la criptomoneda en la transacción de venta menos el valor de la compra. En la declaración de impuestos se pueden compensar las ganancias y pérdidas de todas las transacciones y se obtiene la renta neta/renta imponible sujeta a tributación del 10%. Existe la opción de incluir costos.
Impuesto de sucesiones y donaciones
No existe ningún impuesto de sucesiones o donaciones. A día de hoy los residentes quedan exentos de impuestos sobre las herencias.
Por qué en Andorra
no se pagan impuestos.
¿Andorra pertenece a España? No, tiene sus propias regulaciones y leyes, es un país independiente.
Comparando los Impuestos Andorra vs España, nos damos cuenta de que existen numerosas maneras de deducir impuestos en el Principado.
Desde 2015 en Andorra, sí se pagan impuestos, sin embargo es de los países con menos retenciones de Europa. Tiene un convenio con países fronterizos como Francia y España, para evitar la doble imposición.
Calculadora de Impuestos
desde España
Existe éste método comercial para calcular…
Cada país decide qué impuestos pagarán sus ciudadanos y Andorra lleva desde 2015 sin ser paraíso fiscal, con un impuesto general bajo, por vía de convenios con otros países.
¿Cómo pagar impuestos en Andorra? desde España
Lo mejor es contratar a un asesor fiscal o gestor especializado en declaraciones de la renta anuales y contabilidad general. ABGL partners in Law, es de las empresas más reconocidas.
También le podemos ayudar con todos los trámites necesarios, para gestionar la residencia pasiva.
Que impuestos paga en Andorra
Los autónomos pagan entre un 5% y un 10% anual sobre las ventas totales.
Al comparar, la diferencia entre impuestos Andorra vs España, es beneficioso residir.
¿Qué ver en Andorra?
Existen numerosas atracciones turísticas en la montaña para visitantes: Roc del Quer, La Comella, Llacs de Tristaina, Puente Tibetano.
En esta guía de rutas encontrarás itinerarios para todos los gustos, depende del nivel de dificultad, tiempo, marchas, distancias. Las mejores rutas de senderismo en Andorra están llenas de imágenes, mapas, marcas.
Entre las mejores rutas de montaña se encuentran : Camí del Ferro, Valle de Sorteny, Valles de Comapedrosa, Valles del Madriu.
Ahora ya puedes adquirir la guía y la app meteo Andorra en la oficina oficial de Turismo de Andorra, por un precio de 6€. Allí hay más de 60 itinerarios en varios idiomas.
Visita en el Principado los bares pequeños con encanto en el centro de Andorra la Vella. Interiorismo de locales y de oficinas.
Impuestos Andorra
En Andorra existen numerosas formas de determinar qué impuestos pagarás a lo largo del año. También existen deducciones fiscales para extranjeros que realizar su actividad comercial en el país.